НДС

Comments

• А какая ВСЯ отчетность? Или Вы не провели не только счет-фактуру, но и реализацию?
  Если сумма не попала только в отчет по НДС, то подайте уточненку за 1 кв.2008 г., доначислите и уплатите налог и пени.
• Налоговый период по НДС квартал. Поэтому исправляется отчётность только за те кварталы, в которых есть ошибки. У Вас это 1 квартал 2008 года.
• Кстати, стоит посмотреть еще и прибыль - не попала ли в доходы вся сумма, включающая НДС (если так, то можно - хотя и не обязательно - представить еще и уточненку по налогу на прибыль).
  Добавлю, что все вышесказанное говорилось только о налоговом учете.
  В бухгалтерском учете исправления отражаются только текущим периодом, поэтому в "старые" периоды в бухучете никакие исправления не вносятся.
• Не провела ни реализацию, ни счет-фактуру. Если сдавать уточненку по НДС, то изменится и налог на прибыль (значит тоже нужна уточненка). А не придется ли все периоды пересдавать за 2008 г. (я имею в виду налог на прибыль).
• Цитата: Не провела ни реализацию, ни счет-фактуру. Если сдавать уточненку по НДС, то изменится и налог на прибыль (значит тоже нужна уточненка). А не придется ли все периоды пересдавать за 2008 г. (я имею в виду налог на прибыль).

  
  
  увы, придется в налоговом учете корректировать все периоды, начиная с периода ошибки и до конца года. Т.е. НДС 1 уточненная за 1 квартал, а по прибыли 4 уточненные.
• я думаю что придется подать уточненку и по прибыли тоже.
• Цитата: Не провела ни реализацию, ни счет-фактуру. Если сдавать уточненку по НДС, то изменится и налог на прибыль (значит тоже нужна уточненка). А не придется ли все периоды пересдавать за 2008 г. (я имею в виду налог на прибыль).

  Да, придется сдавать уточненки
• Уточните, пожалуйста, НДС за 2008 год мог быть и помесячно, так что может быть уточненная декларация по НДС за январь 2008. Ну а прибыль...не кидайте в меня камнями, я бы сделала уточненную годовую деклврацию. По моему опыту налоговики проверяют год, не было такого, что бы проверили сначала 1 квартал, потом 2... Может быть мне так везло?! Решать Вам .Удачи!
• По прошедшим налоговым периодам уточняется только годовая декларация по налогу на прибыль. Платежи-то у Вас авансовые по налогу в течение года.
• Цитата: Уточните, пожалуйста, НДС за 2008 год мог быть и помесячно, так что может быть уточненная декларация по НДС за январь 2008. Ну а прибыль...не кидайте в меня камнями, я бы сделала уточненную годовую деклврацию. По моему опыту налоговики проверяют год, не было такого, что бы проверили сначала 1 квартал, потом 2... Может быть мне так везло?! Решать Вам .Удачи!

  
  Согласна! По прибыли можно одну годовую уточненную подать. Когда исправляла 2007 год, инспекторша меня так и проинструктировала: можно за квартал и годовую либо только годовую. Кстати, кроме НДС и прибыли придется исправлять форму № 2
• Цитата: Кстати, кроме НДС и прибыли придется исправлять форму № 2

  
  В Ф. 2 уточнения внесутся текущим годом.